公司审计报告范文

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关于供应部2019年度采购与付款情况的审计报告

总经理：

根据20xx年度审计计划和审计委员会安排绩效考核表格，自20xx年4月15

日至20xx年5月10日，我们审计组对供应部2019年度采购与付款

情况进行了审计蔷薇花下。审计过程中得到了被审计部门的积极支持和配合小说读后感，

工作进展顺利。审计工作已经结束，现将审计情况报告如下：

一、基本情况

为了加强对公司物资采购与付款业务的内部控制11月1号，规范采购与付

款行为教师节祝福语大全，防范采购与付款过程中的差错和舞弊大连阿尔滨足球俱乐部，公司根据《企业内部

控制规范》以及国家有关法律法规意志坚强的人，结合公司的实际情况，制定了《采

购与付款内部控制制度》。

物资采购流程分两大类网名男生成熟稳重，一类是生产物料采购奥尔夫音乐教案，一类是五金物料

采购可爱猫咪桌面。生产物料的采购黑暗之光歌词，每月11日前生产部根据营销中心销售预算

情况编制需料计划情人节出租，供应部在5个工作日内根据需料计划经过询价后

编制订货计划，报物管部审核总经理批准后与客户签订采购合同;而

五金物料的采购，则由使用部门自行填写申购单苹果商标侵权，仓库核实库存量及

采购量后爱泊丽，由供应部询价，报物管部审核总经理批准后与客户签订采

购合同，某些零散的五金备件直接采购关于台风的作文。在允许的情况下采用不少于

家以上供应商以资质及询价筛选的方式2019山东高考分数线，在合格供方中比价择优采

购，而货比家的先后依据是：质量、送货时间、付款方式、价格。

一般情况下，符合资质的供方先将样板送来预备党员的思想汇报，待公司检验合格后，将

其确认为可比可选的对象。公司开发供应商的途径有多种，以上网查

询搜索或由供应商同行介绍为多伤感网络歌曲排行榜。所选择的供应商必须按商品的类别

提供相应的证照复印本，如原料需有营业执照、药品生产许可证、药

品GMP证书、药品注册证;辅料需有营业执照、药品生产许可证、药

品注册证;中药材需有营业执照、药品经营许可证、GSP证书，且购

入的产地保持相对的稳定;进口商品遵守《进品商品管理办法》提供

进口商品注册证、进口药材批件、进品药品检验报告书日记题材。为确保所采

购的商品符合标准dnf炮师加点，质管部每年底对供应商进行考核评估、更新职场技巧，并

存档续写穷人400字。

供应部在与客户签订采购合同时绿豆饼的做法，都明确采购物资的品名、规格、

质量执行标准、数量、价格、交货日期、运输方式、付款方式、违约

责任等要素，并由授权人员代表签订。供方按照合同规定的交货日

期将货物送达公司仓库，仓管员根据订货计划签收货物，数量差异允

许在5%-10%之间，但这种差异合同上没有明确说明电视剧与青春有关的日子，若差异较大，

需请示领导祛皱祛斑。货物签收完毕后春节礼品，仓管员及时报检，在收到检验室及质

管部出具的验收报告单后高考改革试点，便将该批货物入账，若不合格借代，则通知供

应部，一般情况下，供方选择换货。仓库存放的物料都是分门别类

的，部分贵重的药材放在加锁的地方，并限制人员接近。

货物验收后美白祛痘面膜，供方提供合法票据给我司，供应部人员复核票据上

的内容与采购合同、验收单上的是否一致有趣的实验作文，并根据合同上的付款要求

填写付款申请单交送财务部。财务部优先考虑用银行承兑汇票付款，

并对资金计划、合同约定的付款条件进行严格审核成熟个性网名，经总经理批准，

由出纳办理相关货款结算。

公司09年的存货周转率为4.71次高考材料作文，比08年的4.11次有明显提

高张磊好声音。09年全年采购额约18,897神州十二返回直播.65万元，共耗用19,02.10万元

分析说明：

中药材xx年耗用额比08年减少261哥几个走着.62万元下降率6.2%，其中

当归减少259mpvsuv.8万元电影火烧赤壁，占总额的99阿根廷旅游.%后羿的故事，原因是当归从08年的采购

单价41河北省二本分数线.8元/KG下降到xx年的15姓氏歌一年级下册课文.1元/KG黄道十二宫顺序，虽然xx年耗用量比

08年增长奥林匹克大道公园.5KG蔡依林锦荣，增长18假如 歌词.21%，但还是导致总耗用额下降游刃有余的意思。除

了当归功勋 电视剧2021，还有丹参、皂角刺、防风等9种中药材有这种采购单价差异

情况左右脑测试。

原辅料采购额及耗用额增长大的原因是xx年将空心胶囊归入辅

料中核算，而08年则归入包装物中核算。若不考虑空心胶囊绵阳景点，xx年

比xx年耗用增长不到1%班队活动记录。而空心胶囊xx年比xx年耗用额增长2凤歌作品.81%赞美老师的古诗词。

包装物耗用额比08年减少175.6万元下降6.85%restart，主要原因是

09年空心胶囊耗用427.92万元归入辅料中核算元旦的来历简介。

分析说明：

原辅料耗用额xx年比xx年减少4眼光里.78万元第四季全集，下降率为4.54%米折网网址，

主要原因是头孢拉定的耗用额比去年减少72王度.97万元房地产营销活动。头孢氨苄的

采购单价则由去年的469大年初五祝福语图片.06元/KG下降到17十送红军 电视剧.71元/KG元宵节晚会。

包装物耗用额比xx年减少65如何预防近视眼.08万元下降.86%，主要原因是

xx年空心胶囊耗用其中215舞蹈拨浪鼓.85万元归入辅料中核算我会很诚实 歌词。

分析说明：

根据公司的经营方针优先考虑以银行承兑汇票支付货款，09年

比08年通过以银行承兑汇票支付货款增加8驴和人的新寓言.26%，但是以银行承兑

汇票方式支付没有达到采购总额的50%。