财务制度范文篇

财务制度范文篇

财务制度范文一：

第一章总则

第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发

展贵州省高考分数线2020，提高公司经济效益玫瑰刺，根据国家有关财务管理法规制度和公司章

程有关规定，结合公司实际情况茶叶销售，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则strong heart。

第三条财务管理的基本任务和方法：

(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安

全五五普法心得体会，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作dnf圣物碎片，建立健全财务管理制度，认真做好

财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作海沧青礁慈济宫。

(三)加强财务核算的管理蛰怎么读，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财産的购建、保管和使用活法 稻盛和夫，配合综合管理部定期进

行财産清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理

中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认

真执行《会计法》vb编程教程，坚决按财务制度办事高考试卷全国都一样吗，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作

第五条加强原始凭证管理微易，做到制度化、规范化。原始凭证是公

司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明yinianji，是会计记录的主要依

据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证牙齿松动了要拔掉吗。记帐凭证

的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会

计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员入团志愿，复核人员、会

计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签

名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务

的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据南瓜英语，

按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致音乐留学费用，相互可

比和会计处理方法前後相一致西游记梗概。

第八条做好会计审核工作荷兰豆怎么炒好吃又简单，经办财会人员应认真审核每项业务的

合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性有关篮球的电视剧。编制会计凭证、报

表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核lol登录失败。

第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的

有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进

行相互核对榜样5，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符中国少年先锋队是中国少年儿童的什么组织。

第十条建立会计档案中国女明星谁最漂亮，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和

其他会计资料都应建立档案删除ie，妥善保管立方米符号怎么打。按《会计档案管理办法》

的规定进行保管和销毁。

第十一条会计人员因工作变动或离职引人注目的反义词，必须将本人所经管的会计

工作全部移交给接替人员工商银行纪念币预约入口。会计人员办理交接手续，必须有监交人

负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交

人员方可调离或离职。

第三章资本金和负债管理

第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理5g英语作文。

公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资时装分解，根据验资报告向

投资者开具出资证明彻夜难眠，并据此入帐网名超拽。

第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加

资本。财务部门应及时调整实收资本爱的约定。

第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资部门工作总结开头，股东应按

公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出

资。财务部门应据实调整。

第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时

应按月计提利息支出畏首畏尾是什么意思，并计入成本。

第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理乒乓球男子团体赛比赛规则，及时核对馀额鱼排队进入是什么成语，保

证负债的真实性和准确性福特金融。凡一年以上应付而未付的款项应查原

因不与美丽擦肩而过，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理超搞笑文章。

第十七条公司对外担保业务cosplay社团，按公司规定的审批程式报批後，由

财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公

司或有负债管理，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保结束命令。

第四章流动资産管理

第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行

条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限

额部分要及时送存银行。

第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出

现金日记帐的帐面馀额英文商务邀请函范文，并与库存现金相核对，发现不符要及时查

明原因三句半词。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查华中师范大学2020录取分数线是多少，以

保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始

凭证。

第二十条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工

作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制内分泌失调吃什么药好，不

得一人统一保管使用寒露风。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签二陈汤的功效与作用。

第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款馀额全身美白方法大全，不准签发空头支

票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。

在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，

对未达帐项进行分析，查原因，并报财务部门负责人学习的重要性。

第二十二条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和

清收情况的分析女儿经，并报有关领导和分管业务部门十八大政策，督促业务部门积

极催收广告策划案例，避免形成坏帐硬件检测。

第二十三条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借

款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责

人→总经理全本穿越小说排行榜。借用现金手机铃声大全，必须用於现金结算范围内的各种费用专案

的支付不破不立破而后立。

第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变

现的投资爱情诗句经典，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度

规定记帐、核算收入成本和损益。

第五章长期资産管理

第二十五条长期投资的管理建党100周年庆祝大会时长，长期投资是指不准备在一年内变现

的投资，分爲股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好

可行性分析和认证元旦吃什么食物，按公司审批许可权的规定批准後，由财务管理

中心办理入帐手续中国古典文学名著。公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投

资采用成本法核算;拥有实际控制权的，长期投资采用权益法核算他的她。

第二十六条固定资産的管理：有下列情况之一的资産应纳入固定

资産进行核算：①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机

械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等;②不属於经营

主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年

的。

第二十七条固定资産要做到有帐、有卡唇亡齿寒意思，帐实相符。财务部负责

固定资産的价值核算与管理泸州学生，综合管理部负责实物的记录、保管和

卡片登记工作，财务部应建立固定资産明细帐。

第二十八条固定资産的购置和调入均按实际成本入帐，固定资産

折旧采用直线法分类计提，分类折旧年限爲：

(一)房屋、营业用房0年

(二)通讯设备、交通运输设备年

(三)电子电脑、办公及文字处理设备年

(四)电器设备、安全保卫设备年

第二十九条已经提足折旧、继续使用的固定资産不再提取折旧，

提前报废的固定资産因为我脑子不好，不再补提折旧动车让座。当月增加的固定资産，当月

不提折旧，当月减少的固定资産如何学好化学，当月照提折旧。

第三十条对固定资産和其他资産要进行定期盘点，每年末由综合

管理部负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈馀说说520，应及时查明原因，

并编制盘盈盘亏表，报财务部审核後，经总经理批准後进行帐务处

理菜婆婆。

第三十一条无形资産指被公司长期使用而没有实物形态的资産，

包括：专利权、土地使用权、商誉等希夷之大理。无形资産按实际成本入帐，

在受益期内或有效期内按不短於10年的期限摊销流行发型设计。

第三十二条递延资産是不能全部计入当期损益pastparticiple，需要在以後年度

内分期摊销的各项费用外贸业务员，包括开办费二年级上册数学课件，租入固定资産的改良支出和

摊销期限超过一年形容随声附和的成语，金额较大的修理费支出。开办费自营业之日起，

分期摊入成本少林拳的特点。分摊期不短於5年新遇，以经营租入的固定资産改良支

出，在有效租赁期内分期摊销茶的功效。

第六章收入管理

第三十三条公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。

营业收入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映qq空间排行，

以保证公司损益的真实性一年级数学试卷。

第三十四条营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留

到帐外或作其他处理。

第七章成本费用管理

第三十五条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按

规定计入成本费用泡沫大战。成本费用是管理公司经济效益的重要内容新目标英语七年级上册教案。控

制好成本费用西葫芦产地，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。

第三十六条成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他

营业支出等。

(一)利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。

(二)营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、职工教育

经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资産折旧费、摊销费、

修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、

报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备

金等其他费用。

(三)固定资産折旧费：指公司根据固定资産原值和国家规定的固

定资産分类折旧率计算摊销的费用。

(四)摊销费：指递延资産的摊销费用，分摊期不短於5年大意失荆州歇后语。

(五)各种准备金：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金出纳述职报告。

投资风险准备金按年末长期投资馀额的1%实行差额提取怀孕可以吃火锅吗，坏帐准备

金按年末应收帐款馀额的1%提取。

(六)管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖

降温费、全勤奖励费等其他费用父亲节快乐祝福语图片。

第三十七条职工福利费按工资总额14%计提餐饮行业的市场分析，工会经费按工资总

额2%计提，教育经费按工资总额%计提黄子华电视剧。住房公积金经批准後，由

公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳中国宜居城市。

第三十八条加强对费用的总额控制炒股手机，严格制定各项费用的开支标

准和审批许可权马桶牌子，财务人员应认真审核有关支出凭证怎么能快速美白，未经领导签

字或审批手续不全的，不予报销羞涩的反义词，对违反有关制度规定的行爲应及

时向领导反映什么东西不能用放大镜放大。

第三十九条公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，

费用支出的管理实行预算控制职业健康安全管理，财务管理中心要定期进行成本费用

检查、分析、制定降低成本的措施承诺书。

第八章利润及利润分配管理

第四十条公司营业利润=营业收入营业税金及附加营业支出

利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入营业外支出

(一)投资收益包括对外投资分得的利润、股利等全国二本大学排名理科。

(二)营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入enter是什么意思，具

体包括：固定资産盘盈、处理固定资産净收益、教育费附加返还款、

罚没收入、收入泡诊，确实无法支付而按规定程式经批准的应付款

项等形容天气热的幽默句子。

(三)营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出惩戒之箭天赋，具

体包括：固定资産盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性

捐赠、赔偿金、违约金等。

第四十一条公司利润总额按国家有关规定作相应调整後香港回归20周年，依照缴

纳所得税，缴纳所得税後的利润千方百计的近义词，按以下顺序分配：

(一)被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和;

(二)弭补公司以前年度亏损;

(三)提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金按照税後利润扣除前

两项後的10%提取，盈馀公积金已达注册资本的50%时不再提取。

(四)提取公积金、公益金按税後利润的5%计提个人简历 自我评价，主要用於公司

的职工集体福利支出。

(五)向投资者分配利润，根据股东会决议，向投资者分配利润澳洲留学总费用。

第九章财务报告与财务分析

第四十二条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资産负债

表、损益表张家界旅游路线。年度财务报表包括资産负债表、损益表、现金流量表、

营业费用明细表、利润分配表园林绿化合同。公司财务月报表应於次月15日内完

成清炖鸡做法，年度财务会计报告应於次年90日内制作，必要时聘请会计师事

务所进行审计。

第四十三条年末还应报送财务情况说明书阳光灿烂的日子影评。财务情况说明书主要

内容包括：

(一)业务、经营情况秋天作文600字，利润实现情况，资金增减及周转情况，财

务收支情况等财神日的祝福语。

(二)财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动

有重大影响的事项;资産负债表制表日至报出期之间发生的对公司财

务状况有重大影响的事项;以及爲正确理解财务报表需要说明的其他

事项清明节古诗词的100首。

第四十四条财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务管理

中心应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核，通过财

务分析促进增收节支功夫熊猫2影评，充分发挥资金效能高压锅炖排骨，通过对财务活动不同方

案和经济效益的比较，爲领导或有关部门的决策提供依据忆读书课件。

第四十五条总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指

标包括：①经营状况指标：流动比率、负债比率、所有者权益比

率;②经营成果指标：利润率、资本利润率、成本费用利润率。

第十章会计电算化

第四十六条会计电算化硬体设备是指专用於会计电算化的微机及

其配套设备，包括伺服器、工作站、网线、印表机、UPS电源等大海的歌。

会计电算化硬体设备由财务管理中心统一管理和使用，非会计电算

化工作人员一般情况下不得使用qq网名吧，特殊情况确需使用时搜职网，应经财务

管理中心经理批准周晔简介，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。

第四十七条财务软体是用於完成会计核算、处理会计业务的软体深大校花。

操作人员在实际工作中发现软体的设计功能未能正常实现时企业管理规章制度，应立

即与软体发展商联系呆若木鸡的故事，进行修改、调试，完成调试後，应及时检查、

核对，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。

第四十八条每月10日前对上个月的会计资料进行备份自然感觉。操作人

员运用财务软体必须是通过系统功能表选项进入系统操作，应根据

工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用的硬体设备的安

全负责。下班时白醋的作用，应关闭设备的电源元旦一句话祝福。设备的开啓和关闭应严格按

规范程式进行。

第四十九条公司会计电算化未通过财政部门评审之前描写端午节的唯美语句，采用微机

和手工帐并行的办法学舞蹈视频。每月末彩绘图，会计核算人员必须将手工帐与微机

帐进行核对。保持手工帐与微机帐一致。

第五十条企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子

支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密

码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管说屏，

主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则八年级下册语文期中试卷，由财务管理中心负责人

和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。

第十一章附则

第五十一条本办法由公司财务管理中心负责解释圆的反义词。

第五十二条本办法自董事会通过之日起开始施行汽车坐垫排行榜10强。

财务制度范文二：

财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构关于父母爱的作文，负责

公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责

主要有：

1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划;审核各

项资金使用和费用开支;清理催收应收款项;办理日常现金收付、费

用报销、税费交纳、银行票据结算那个夏天，保管库存现金及银行空白票据;

做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关

系药妆面膜，依法纳税高一数学课件。

2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规护士节是哪一天，

按照会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按

照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账四年级数学教学计划，

及时记账、结账、对账，做到日清月结残疾人低保申请书，账账相符、账实相符、账

表相符、账证相符;管理好会计档案汽车逃生。

安之若素什么意思.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算

账表笔记本触摸板，做好成本核算教师节小诗，控制成本支出lundun，收集登记汇总各项成本数据

资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预

算、审核支付工程、设备、材料款项，配合各部门做好工程、材料

设备款的结算及工程决算;完善各项成本辅助账的设置，健全各项统

计数据。

4.建立经济核算制度战士名字大全，利用会计核算资料、统计资料及其他有关

的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果

和财务状况手机内存卡格式化不了，为公司领导决策提供依据。

5中药祛斑.配合公司内部控制。根据上述工作范围和职责寿星图片，为加强财务管

理广州天气预报，特制定本制度芳华电影下载。资金审批制度：

⑴所有款项的支付，须经公司总经理批准。如果总经理不在公司夺刀少年，

应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付聂将军，事后

请其在用款申请单上补签意见;

⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管饺子，公司法人章，

财务专用章由财务负责人保管，支票由出纳负责保管幸灾乐祸。财务负责人

或出纳不在单位期间，印章应指定专人保管。印章代管须办理交接

手续二胡曲谱，代管人员必须对印章的使用情况进行登记;

⑶财务部不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公

司;

⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称中学国旗下讲话稿，收取的发票须与

收款相符四川贷款。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，

必须有收款人的书面通知并经公司总经理批准;

⑸用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件蜜蜂科，复印件不得作为

原始凭证关于路的诗句。

财产管理制度

1凑的拼音.公司财产的范围

⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品;

⑵凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪

器、管理用具、房屋建筑物等英文短剧剧本，同时具备单项价值在2000元以上和

耐用年限在一年以上的列为固定资产;

⑶凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不

足一年的用品用具均属低值易耗品霍启刚为什么喜欢郭晶晶。

2.公司财务部负责公司所有财产的会计核算

⑴公司管理部门使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由

行政办公室归口管理;

⑵公司生产部门使用机器设备、动力设备、工具仪器等由生产办

公室归口管理;

⑶行政和生产办公室应指定专人负责公司财产的业务核算，应设

立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况网络日志大全，负责组织公司财

产的保管、维修并制定相应的措施、办法月入000如何理财。

.财产的购置与调拨

⑴行政和生产办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行

市场询价工作，报公司主管领导批准后方可采购;

⑵财产购回后腌韭菜花的做法，应填写财产收入验收单漫画老师作文450字左右优秀作文。财产收入验收单一式两

联带风的诗句，财务部凭财产收入验收单、总经理签字发票办理报销手续。

⑶各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经

理同意;

⑷财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财

产归口管理部门办理春节好玩又不贵的城市，送财务部备案。

4.财产的清查、盘点

⑴公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作长征5，年终必

须进行一次全面的盘点清查;⑵各部门的年终财产盘点必须有财务人

员参加;

⑶财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的早会主持稿，均应填报损益报告

表奥运会闭幕时间，书面说明亏、损原因过年作文600字初中。对因个人失职造成财产损失的三八节活动通知，必须追

究主管人员和经办人员的责任;

⑷凡已达到自然报废条件的固定资产，有财产归口管理部门书面

写明情况上报公司主管领导风声演员表，由公司总经理决定处理意见;

⑸凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产爱国人物的故事，使

用部门应查明原因如何选购冰箱，如实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员

负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的适合合唱的爱国歌曲，应上报

总经理，由公司总经理决定处理意见鸡蛋糕怎么做。

财务制度范文三：

第一章总则

一、为了规范公司的财务行为，加强财务管理和经济核算端午节留言7个字，依据

施工企业财务会计制度有关规定沈阳周边自驾游，并结合本公司的特点及管理要求陆瑶，

特制定本制度。

二、公司设立财务部云南翻译，其岗位职责分别是：

1周保中.财务主管岗位职责

⑴在财务总监领导下，负责公司财务记账、核算、往来款项对账、

财务报表编制、财务分析和日常财务事项的办理工作毕业那天我们一起失恋。达到记账准

确风帆中学，账实相符，报表及时，内容完整横幅内容。公司会计凭证、账簿、报表、

财务计划和重要经济合同等会计资料要定期收集、审查、装订成册

并编号登记卡那瓦罗，妥善保管四级成绩查询。

财务月、季报表要在次月5日前世界上最老的人是谁，年度报表要在次年元月9日前

分别报总经理和财务总监qq怎么升级快。

⑵根据合同约定和工程进度红衣天使，及时催收工程款福原爱比赛，或按照约定核定

施工队的工程预支款员工绩效考评表，以致最终结算北方森林动物园。结算手续签字按照公司财务

管理制度执行。

⑶负责协调与税务等部门的工作关系，办理涉税事项;配合办理

上级安排的公司日常事务好看的卷发造型。

⑷负责定期组织公司固定资产、物资和流动资产的盘存、清查核

实，及时处理好财产溢余和毁损账务北京旅游全攻略。

⑸负责协调有关人员进行工程实用材料抽检工作看开学第一课读后感。

⑹负责公司统计工作，按要求及时报建设主管部门和统计部门

(包括网上填报)。⑺罚则：

①财务记账、报表不及时，属个人原因者，一次给予批评，二次

给予记过处分竟聘书。②账实不符要及时查明原因，不得隐瞒不报，否则

给予记过处分直至追究经济责任五一小长假去哪玩。③违反公司管理制度qq搞笑个性签名，按相关管

理制度执行。

2.出纳岗位职责

⑴在财务主管领导下，做好公司库存现金、有价证券的保管工作。

⑵根据合同协议条款和工程预算湖北高考试题，经常了解工程进度四月第一天的早安说说，定期向财

务主管汇报工程款的收入与支出事项关于地震的资料。

⑶要严格执行公司费用管理规定。费用类单据上要有经手人、主

管负责人签字;材料款结算单要有施工队长、材料专员、财务主管签

字;工程款结算单上要有工程部主管、财务主管签字。出纳凭总经理

签批后的单据办理付款事项。

⑷员工因业务需要借支现金的，首先在出纳处填写借支单，经所

在部门负责人和财务主管审核签字后开门见山歇后语，由总经理审批(总经理不在情

况下由副总经理审批)电子厂采购，方可到出纳取款郁郁寡欢造句。相关业务事项完成后三日

内记王忠肃公翱事，经办人须与出纳结清帐款东南大学分数线。

⑸现金帐、银行存款帐要按照财务事项发生的时间顺序登记，做

到日清月结、帐款相符、帐帐相符，每天登记现金日报表长城的资料。

⑹负责办公品购进和领用情况的登记。公司各部、室需要购买办

公用品财政学试题，由部、室负责人填制申报单，经总经理审批(100元以下由

分管副总审批)后购买，再由部、室签字领用。

⑺岗位罚则

①对手续不全的凭证擅自付款，须立即补齐签字手续，未造成经

济损失的四川垃圾分类立法，处以20元/次，造成经济损失的，承担相应的经济

责任;若错付赠从弟，由本人负责追回款项并处以20元/次，无法追回

的由本人赔偿推三阻四。

②发生现金、有价证券及债券短缺、失窃的骄傲飞翔，经查明是由本人保

管不力造成的黄河是怎样变化的教学设计，由本人依照市价赔偿白醋美白方法。

③严守公司商业秘密手，对泄露商业秘密给公司造成的损失承担相

应的经济责任。④报表、帐务数据有误电脑开机不显示桌面，出错点超过2次的珍惜所拥有的，按5

元/处加以处罚。

三、财务管理的基本任务

1、建立健全财务管理制度，完善内部经营责任制，如实反映公

司的财务状况和经营成果;

2、做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作;

、及时结算、收回工程款关于桥的对联，依法合理筹集资金;

4、有效利用各项资产中元节的禁忌大全，努力提高经济效益。

四、资金审批制度

⑴所有款项的支付，须经总经理批准。如果总经理不在公司，应

以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付望庐山瀑布，事后请

其在支出单上补签意见;

⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由

行政部主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管有关青春的作文。行政部

主任或出纳不在单位期间眼睫毛掉，印章应由法定代表人指定的专人保管广州市第二幼儿园。

印章代管须办理交接手续如何贴对联，代管人员必须对印章的使用情况进行登

记;

⑶开具的支票须写明经批准同意的收款人全称毛概论文，收取的发票须与

收款相符文明美德伴我行。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，

必须有收款人的书面通知并经总经理批准;

⑷往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须总经理批准;

⑸非正常经营业务调出资金须经过总经理批准;

⑹用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件企业徽标，复印件不得作为

原始凭证。如遇特殊情况须经总经理批准伤感繁体字签名。

五、施工工程用款审批制度施工工程用款由总经理批准支付一年级口算题。其

程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行关爱女性健康知识。

施工工程用款支付批工作流程

六、费用支出审批事项

⑴各职能部门根据实际情况提报所需费用，严禁先列支，后报销赢驷的老婆。

报销的费用原始单据必须是正规发票，确实无法取得的猫眼秘密，可以使用

付款凭证代替，但必须写明原因据实填报。正规发票必须是盖有全

国统一发票监制章、税务部门认可的发票关于感恩节的图片，填写内容包括我公司全

称、日期、商品名称、单价、数量、金额，并盖有开票单位的发票

或财务专用章。所有报销的原始凭证不得涂改如何安装网络打印机，如有涂改，财务人

员有权拒绝报销我喜欢的歌作文。

⑵费用报销流程：由费用当事人填写费用报销单，交由部门主管

审核签字牛油果的功效与禁忌，审核通过后交财务部门复核，经总经理批准后方可到出

纳处进行实际结算真实感人的爱情故事。

⑶费用报销单填写规范：用蓝、黑水笔或钢笔填写，字迹要求清

楚整洁;合计金额填写正确、规范江畔独步寻花 古诗，大小写相符;报销附件单据用胶

水粘贴在费用报销单后面要求整齐、美观，附件张数要填写正确;对

填写不规范的单据护宝笔记，出纳有权做退回处理小说图片。

⑷员工因工程业务或出差需要借支现金的十年后的家乡，需到出纳处填制借支

单。出差借支：必须先填写《出差申请单》，经所在部门主管和财

务部主管审核签字后，由总经理审批(或请示总经理同意)后方可到

出纳处取款营销论坛。相关业务事项完成后三日内笔记本电脑配置推荐，经办人须与出纳结清账

款六一儿童节绘画一等奖，逾期不报者，费用由自己承担。

⑸涉及应酬等非正常费用安卓手机高清壁纸，须总经理批准。

⑹在报销过程中单据必须依实填写，如经审查发现有多开发票金

额、多报金额的海南实验中学校园网，按多报金额2倍处罚经典动漫推荐，并按公司有关制度规定给

予行政处分，直至辞退。

第二章公司相关费用支出制度

为了规范公司的财务行为，加强公司费用管理一目十行，控制不合理费用

开支，提高经济效益，本着精打细算，勤俭节约benefit美国，有利工作的原则snowing，

并结合本公司的特点、实际情况及管理要求，特制定本制度食品安全常识。

1、差旅费

公司员工因公出差，根据《出差申请表》所批准的事项和到达地

点依实报销。

⑴外地出差

①在途交通费：根据出具的车票面额锄字组词，再核定路途的时间、职务

级别和实际情况为依据以实报销。

②公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴鸡零狗碎是什么生肖。按

地区标准、出差天数给予补助，生活补助时间以中午12：00以后为

界限最后的独角兽，参考车、船票的时间。省内(市外)城市每人每天补助20元三月三是什么节日，

省会以上城市每人每天补助0元。部门主管以上级别人员到公司业

务单位所在地出差成语接龙游戏，期间接受业务单位接待的，则不报销生活补贴妈妈的袜子。

因施工需要驻在工地的钱学森观后感，原则上可在施工队食堂就餐消极应付的反义词，由公司补助

施工队生活费;无法与施工队同餐的黄浦外滩，每一整天补助生活费18元情人节浪漫爱情句子短句。

③住宿费：按地区标准，职务级别给予报销长春净月潭。住宿费按实际住宿

天数参考车船票的时间任发票报销，县级城镇每人每天住宿费不得

高于20元排球，地级市每人每天住宿费不得高于40元，省会以上城市

每人每天不得高于50元。因工作或接待需要等特殊情况，实际费用

高于上述标准的优质护理服务演讲，由总经理审批决定报销额度三水西南中心小学。

⑵本市出差

本市出差(或办事)仅有市内交通费学生早餐食谱大全及做法，无出差生活补贴、住宿费项

目。市内交通费按实报销，原则乘坐公交车，无特殊情况不得乘坐

出租车important是什么意思，若特殊情况需向行政部门主管申请方可乘坐并给予报销。

因时间过早或过晚(早7：00前或22：00后)可乘坐出租车，在报销

时写明乘坐原因和起止地点太完美，未写明的财务部作退回处理。

2、招待费

因工作需要招待天堂钥匙，须由接待人请示部门主管、部门主管请示总经

理的程序申请2016年奥运会奖牌榜，并批准后方可报销招待费。若提前支款孤帆远影碧空尽全诗，要采用口

头或书面形式向财务部门提出本次费用计划(单次超过200元的必须

采用书面申请)技术管理，内容包括：①事由;②参加人数;③发生次数;④预

计金额。经财务主管签字后到出纳会计领款qq聊天表情。招待事项完毕必须填

列支出凭证并注明①事由;②参加人数;③发生次数吃什么防止脱发，凭发票(无法索

取发票的须有收款收据)到财务部结款烘焙技术，不写明的财务可退回处理高中周记00字。

出差期间的招待费用须与差旅费同时报销。

、手机费

手机费用根据所担当的职务级别和工作需要，确定该岗位的手机

费报销额度饮酒驾驶处罚，手机费须先自行缴费，后凭有效发票在额度范围内按

实报销肚子痛是什么原因，超额部分由个人承担堆字组词。总经理手机费据实报销;副总经理、

工程部主任、物资采购专员手机费为100元/月;其他人员为50元/

月;经营部业务员手机费从业务提存中报销。

4、办公费

办公费是指因日常需要而购买的办公用品及其他办公性质的消耗世界十大水怪，

办公用品由各部门主管根据实际需要填报申购单会当凌绝顶一览众山小的人生哲理，交由行政部审核靳柯刺秦，

总经理审批后进行统一购买、验收、入库安全知识顺口溜，根据发票、入库单报销

实际费用，然后根据需要进行领用登记情感动漫。专用办公用品如打印机双师课堂，

传真机青岛 住宿，电脑，根据需要发放、限定台数，因为使用年限或正常损

坏而无法使用的需报告行政部实际查看上海世茂国际广场，审核甩灯歌，再由总经理审批进

行统一购置，以旧换新;新进人员到职由各部门向行政部提出文具申

请单领用文具，人员离职时，应将可用文具交还行政部国庆放假2020年放几天。办公用品

系为公共活动提供，严禁带出公司私用太子妃升职记导演。

5、运输费

运输费支付应在运输发票或付款凭证后面附①货运合同;②有验

收签字的货运清单，经相应的部门审批后可办理结付。经办人员要

尽量直接与司机联系招商银行面试，以减少货运费用。

6、车辆使用费

车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费，驾驶员补贴。

油费报销一般情况由行政部办加油卡阳光不锈，司机领卡加油。无卡加油需

有司机和乘坐人员共同签字证明普通党员自评简短200字。用车须填写行车记录猜猜他是谁，行政部定

期根据耗油标准、加油时间、数量、用车记录考核用车情况;路桥费、

洗车费由驾驶员集中汇总父亲 电影，由行政部根据派车记录复核签字报销七一活动。

公司车辆维修保养由行政部统一管理百合的做法，应指定维修点。车辆维修、

维护前须提出书面报告大球盖菇，说明原因和预计费用福州周边游，报销时除发票外还

要附上详细费用清单，由行政部根据维修情况复核以实报销柏拉图式的爱情。

第三章工程成本管理制度

1家庭风云.公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、

承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署黄一轩。

2.公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件

的编制、工程决算的审定。

快递公司什么时候上班.工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈

判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购六年级下册语文期中测试卷，确保设备材料及

时供应石子船，积极进行市场询价工作春天的句子描写春天的句子，建立市场价格询价登记薄，记录

材料价格变动的历史资料。

4.财务部主要负责工程成本的总体控制工作初一地理上册知识点。

⑴参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项

工程成本的构成及用款计划;

⑵负责工程进度款的复核工作一年级中秋节图画简单，参与工程造价的确定和最后决算

的审定工作。

5.工程中间结算程序爬山虎的脚课件。

⑴施工单位于每月25日之前公益性岗位，将工程进度结算报送工程部审核，

工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审

核意见周公度，并在5日内送财务部会签;

⑵财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以

及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款

意见，报送总经理审批。

6.工程决算程序。

⑴施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结

算同样的程序报工程部复核外婆让小孙女，财务部会签;

⑵财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材

料结算数小学生国庆小报，扣除已付工程数及垫付的各项费用初中数学中考复习，结算应付工程尾数你的微笑歌词，

提出付款方案，报总经理批准;

⑶大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头怎样缓解工作压力，由工程部、

设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述

本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算那些年的往事，并制订《工程竣工

决算书》;

⑷工程全部竣工验收合格交付使用时元宵节吃什么，财务部凭工程竣工决算书

进行成本结算。

第四章固定资产管理制度

1、公司财产的范围

⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品;

⑵凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪

器、管理用具、房屋建筑物等吕布与貂蝉的故事，同时具备单项价值在2000元以上和

耐用年限在一年以上的列为固定资产;

⑶凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不

足一年的用品用具均属低值易耗品2022年亚运会。

2、公司财务部负责公司所有财产的会计核算

⑴公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由行政

部归口管理;⑵公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器

等由工程部归口管理;⑶行政部和工程部应指定专人负责公司财产的

业务核算，应设立台账大腕经典台词，登记公司财产的购入、使用及库存情况，

负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法中秋节祝福语最短。

、固定资产按下列方法计价：

⑴购入的，按照买卖价加上支付的运杂费情不自禁造句.安装调试费等;

⑵自行建造的，按照建造过程中发生的实际支出;

⑶在已有固定资产基础上改建、扩建的塔木德，按照已有固定资产原价

加上改建、扩建过程中发生的支出广西火山岛，减去改建、扩建过程中发生的

变价收入后的余额;

⑷投资者投入的，按照合同约定或者评价确认的价值;

⑸融资租入的，按照租赁协议确定的价款加运杂费、安装调试费

等防止病从口入。

4.固定资产采用平均年限法计提折旧，折旧费相应摊入工程施工

和管理费用中，最终计入工程成本。

5qss功能.财产的购置与调拨

⑴行政部根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工

作win7开机密码，经财务部会签，报总经理批准后方可采购;

⑵财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两

联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。

财产归口管理部门凭验收单登记台账;

⑶各部门需领用固定资产时南昌十三中，应填写领用单，领用单需经部门经

理同意雨霖铃翻译，报行政部审批壁纸自动切换，总经理批准;

⑷固定资产的领用单由使用部门开具白醋的作用，领用单一式三联。一联由

领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联

由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账;

⑸财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续摇滚夏令营歌曲，移交手续由财

产归口管理部门办理深圳积分入户政策，送财务部备案。

6.财产的清查、盘点

⑴公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作2021人生感悟致自己，年终必

须进行一次全面的盘点清查;

⑵各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加;

⑶财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的马太效应，均应填报损益报告

表小学数学教案，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追

究主管人员和经办人员的责任;

⑷凡已达到自然报废条件的固定资产冬日爱情，财产归口管理部门应会同

财务部组织评估酸甜排骨，评估情况上报总经理不求甚解教案，由总经理决定处理意见;

⑸凡尚未达到自然报废条件诱杀，但已不能正常使用的固定资产，使

用部门应查明原因肺癌药物，如实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员

负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的qq 签名，应上报

总经理良好的生活习惯，决定处理意见。

第五章存货管理制度

企业应当做好存货管理基础工作，建立健全存货管理制度，完善

内部经济责任制。在企业生产经营活动中存货的消耗、收发、领退、

转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录致运动员广播稿。

企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确十个故事，

并制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额，定期或者

不定期地进行财产清查。

存货管理的范围包括原材料、燃料、辅助材料、包装物、低值易

耗品、半成品、在产品和产成品的入出库及库存的管理说明文的作文。

1、存货按实际成本计价武汉周边自驾游去哪里好玩。购入的比泰山还重出自哪句名言，按买价加运杂费、采购保管

费计价;建设单位供应的，按合同上确定的价格计价;自制的，按制

造过程中的各项实际支出计价;车间加工的，按实际耗用的原材料或

半成品加加工费计价dnf85召唤师刷图加点。

2、仓库管理人员对仓库材料要分类管理，按类别编码记账道歉的。材

料要堆放整齐便于收发，要熟悉每种材料的用途及堆放地点。有问

题的材料要及时处理如诗，不能积压在仓库造成浪费民事诉讼法201。仓库要随时打扫我的恶魔哥哥，

保持卫生清洁简单编发图解。

、配合采购部核实库存欺世盗名，以合理配货。熟悉材料供货周期resignation letter，当

一种材料库存低于最低存货量的时候，要及时提醒生产厂长及采购

部。

4、材料购回时面部红血丝的，由仓库管理人员按质按量验收，并认真填写

“入库单”，包括供货单位、材料编码、材料名称、规格型号、计

量单位、数量、单价、金额，验收人和采购员签名脑筋急转弯大全爆笑。月末对无随货

同行发票的货物金额应由采购人提供采购价，财务据此入账核算，

待到下月初在按原数冲回暖调装修，发票到后再按实际价格入账。

5、仓库管理人员在不见材料或没清点材料之前，不能开“入库

单”，因此造成的损失全由仓库管理人员承担温岚 傻瓜。

6、对于外购物资数量短缺、品种质量不符的，因此造成的损失

由采购人员负责追究供货商责任，如因采购人员的原因由采购人员

赔偿花瓣雨歌词。

7、加工车间或施工单位领用材料时，要履行审批和领料手续关于春节的作文500字。

领料人要先认真填写“领料申请表”并经部门主管签字苏童，然后报经

主管部门审核国际iq测试，主管部门审核无误后签字返还给领料人，领料人再

到仓库领用材料，办理“出库单”及相关手续未授予用户在此计算机上的请求登录类型。仓库保管员接到

“领料申请表”后难受的近义词，先审核手续是否健全，然后根据“领料申请表”

据实发货。仓库保管员每天根据当天的“领料申请表”汇总填写

“出库单”素菜菜谱，填写内容：领料部门、材料编码、材料名称、规格型

号、计量单位、数量拉赞助策划书范文。

8、对领用未耗用完的物资(包括残余料)欧洲杯规则，如下一批生产或工程

不再用，应及时退回仓库捕蛇者说原文及翻译，如以后确实用不上的材料最新房产税，仓库管理人

员同采购人员沟通，及时与供货商退换品种;下步生产仍需耗用的，

月末清点造表报财务会计沈阳师范大学怎么样，便于财务如实核算成本。

9、生产或工程领用的材料植入头发多少钱，因为质量或规格等其他原因不能用

退回仓库并办理退库手续菜市场闹鬼，仓库管理人员要及时通知采购人对该材

料进行退货或换购处理小学周记大全，由此产生的费用采购人要和供货商沟通鸡腿炖土豆的家常做法，

应由供货商承担。如果没及时处理造成材料积压等损失由仓库管理

人员赔偿劳务承包合同范本。领用的材料退回时，办理退库开具红字出库单，仓库管

理人员与领料人共同签字，表明材料已退回仓库以此分清责任;外购

的材料退货时腊月二十六，开具红字“入库单”，仓库管理人员与采购人要共

同签字最爱杨宗纬，表明材料已由采购人办理退货，并由采购人追回退货金额

或换购品种水稻立枯病。

10、月末存货的出入库按部门分项汇总，与仓库保管、生产部门

核对一致后，报财务会计。

11、保管员应设置各种存货保管明细账，并依据出入库单进行账

簿登记推广普通话主题手抄报，物资的出入库计量单位要一致如何写述职报告。经常与财务核对账目、实

地盘点实物双龙峡景区，保证账账、账实相符五年级科学教案。物资要堆放整齐、标签清楚、

计量准确、存放安全2018高考分数线，保管员对存货的安全和完整负责。

12、对用量或金额较大、领用次数频繁的物资应每月盘点一次突发事件应对条例，

对于所有存货至少要一年彻底清查一次m21狙击步。

盘点时黄山云海，由供应、生产、仓库、质检、财务等部门组成财产清查

小组行为规范，对存货进行实地盘点when while 区别，查盈亏、积压等原因晚秋黄梨栽培技术，编制盘存表，

提出处理意见太极拳壮阳，参与清查的人员应在盘存表上签字司马昭之心，以示负责。